ISA, 연금저축에 대해 헷갈려하거나 어려워하는 사람들이 많습니다. 이에 해당 글에서 ISA와 연금저축에 대한 내용을 정리하겠습니다. 추가로 IRP에 대해서도 간략하게 정리하겠습니다. 글의 마지막에는 그림으로 정리를 해두겠습니다.
ISA (개인저축계좌)
ISA는 개인저축계좌로 가장 큰 혜택이 수익에 대한 비과세입니다. 근데 ISA는 소득에 따라서 일반형과 서민형으로 나눠집니다.
- 소득이 5천만원 이하이신 분들은 서민형을 가입하실 수 있습니다. 서민형의 경우, 1천만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- 소득이 5천만원을 넘어가시는 분들은 일반형을 가입하실 수 있습니다. 일반형의 경우, 5백만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
여기서 비과세 초과분에 대해서는 9.9% 과세입니다. 하지만 대상자는 많지 않을 것으로 예상됩니다. 이유는 납입한도가 4천만원인데 4천만원에서 10% 수익을 낸다고 가정하면 4백만원입니다. 그래서 생각보다 5백만원, 1천만원의 비과세 한도를 채우기가 어려울 겁니다.
ISA의 의무 가입 기간은 3년입니다. 그리고 운용 자산은 국내 주식, 펀드, ETF 등이 있습니다.
연금저축펀드
해당 상품은 목적이 연금입니다. 따라서 납입 전체 금액에 대해서 세액공제가 됩니다. (수익에 대한 금액이 아니다.) 세액공제에 대한 한도는 6백만원입니다.
- 소득이 5500만원 이하이신 분들은 최대 16.5% 공제를 받아서 최대 99만원을 연말정산 때 돌려받으실 수 있습니다.
- 소득이 5500만원을 넘어가시는 분들은 최대 13.2% 공제를 받을 수 있습니다.
연금저축펀드는 연금 목적 상품이므로 가입 기간이 5년 이상이고 만 55세 이상부터 수령이 가능합니다.
운용 자산으로는 펀드, ETF 등이 있습니다.
IRP (개인형 퇴직연금계좌)
해당 상품의 목적도 연금입니다. IRP의 경우, 세액공제 한도는 9백만원입니다.
- 소득이 5500만원 이하이신 분들은 최대 16.5% 공제를 받아서 148만원까지 연말정산 때 돌려받으실 수 있습니다.
- 소득이 5500만원을 넘어가시는 분들은 최대 13.2% 공제를 받으실 수 있습니다.
IRP도 가입 기간이 5년 이상이고 만 55세 이상부터 수령이 가능합니다.
운용 자산으로는 펀드, ETF, 원리금 보장 상품 등이고 위험 자산은 70%가 한도입니다.
소득별 추천 상품
1. 연소득이 4천만원 이상인 분들
ISA+연금저축 (10만원씩이라도 연금저축을 넣는 것을 추천)
2. 연소득이 4천만원 미만이신 분들
ISA만 투자하고 3년 만기 시에 연금계좌로 이전 (어차피 세액공제 받을 금액이 정말 많지 않음.)
ISA 만기금액을 연금계좌로 전환하면 전환금액의 10%를 세액공제를 해줍니다.
연금계좌로 이전할 때, 주의점은 IRP말고 연금저축펀드로 이전하는 것을 추천합니다. 그 이유는 IRP로 이전하면 중도인출이 안되지만 연금저축펀드로 이전할 경우, 이전 금액 10%를 제외한 나머지 금액은 중도인출이 가능하기 때문입니다.